Cashflow dashboard MKB: 8 KPI’s voor dagelijkse financiële grip
Winst en cash zijn niet hetzelfde. Een onderneming kan winstgevend groeien en toch liquiditeitsdruk ervaren door debiteuren, voorraad, investeringen of aflossingen. Een goed cashflow dashboard maakt die beweging zichtbaar voordat het banksaldo het probleem laat zien.
Voor veel MKB-directies zijn acht KPI’s voldoende om dagelijks en wekelijks financiële grip te houden.
Praktische tool
De acht KPI’s
1. Actueel banksaldo. 2. Minimum cash in de 13-weeks forecast. 3. Beschikbare financieringsheadroom. 4. DSO. 5. DIO. 6. DPO. 7. Cash conversion cycle. 8. Operationele cashflow versus forecast.
Stuur op trend en oorzaak
Een DSO van 45 dagen is niet automatisch slecht. Belangrijker is of de KPI verslechtert, waarom dat gebeurt en hoeveel cash ermee gemoeid is. Combineer daarom iedere KPI met target, vorige periode en financiële impact.
Koppel dashboard aan acties
Voorbeelden zijn debiteuren boven 60 dagen escaleren, voorraad met lage omloopsnelheid afbouwen, betaaltermijnen opnieuw onderhandelen of capex faseren. Zo wordt het dashboard een operationeel stuurinstrument.
Verder lezen
De tools op deze pagina zijn bedoeld als praktische managementindicatie. Ze vervangen geen waardering, kredietbesluit, juridisch advies of specifieke analyse van uw onderneming.
Opmerkingen