Werkkapitaalbehoefte berekenen: formule, voorbeeld en cashimpact
Bijgewerkt op: 4 dagen geleden
Kort antwoord
Werkkapitaalbehoefte is het bedrag dat in de dagelijkse operatie vastzit in debiteuren en voorraad, verminderd met financiering vanuit crediteuren. Een groeiend bedrijf kan daardoor winstgevend zijn en toch extra cash nodig hebben. Bereken daarom zowel de huidige behoefte als de impact van omzetgroei. Gebruik de werkkapitaal calculator
De werkkapitaalbehoefte laat zien hoeveel cash nodig is om de dagelijkse operatie te financieren voordat klanten betalen. Vooral bij groei kan dit bedrag snel oplopen.
Een goede berekening voorkomt dat een winstgevend groeiplan onverwacht tot liquiditeitsdruk leidt. De uitkomst hoort daarom thuis in zowel de groeifinanciering als de cashflowplanning.
Wat is werkkapitaalbehoefte?
Operationeel werkkapitaal bestaat grofweg uit voorraden en handelsdebiteuren minus handelscrediteuren. De behoefte is het bedrag dat structureel in deze cyclus vastzit.
De snelheid waarmee cash terugkomt wordt zichtbaar in de cash conversion cycle.
Werkkapitaalbehoefte berekenen in vier stappen
Bereken eerst debiteuren op basis van omzet en betaalgedrag. Wanneer klanten later betalen, stijgt de behoefte. Lees hoe u DSO verlaagt.
Bereken vervolgens hoeveel cash in voorraad vastzit. Een hoge DIO
Trek daarna leverancierskrediet af en analyseer DPO
Bouw tenslotte groei en seizoenen in. Een statische berekening is onvoldoende wanneer omzet sterk groeit of voorraadpieken kent.
Waarom groei vaak extra cash vraagt
Bij snelle groei loopt de investering in klanten en voorraad vooruit op kasontvangsten. Daardoor kan de financieringsbehoefte stijgen terwijl EBITDA verbetert. Gebruik een 13-weken cashflow forecast
Bepaal daarna welk deel structureel met eigen middelen of bedrijfsfinanciering
Wilt u weten hoeveel extra cash uw groeiplan vraagt en waar u werkkapitaal kunt vrijmaken? Bespreek uw financieringsbehoefte met Lighthouse
Lees ook
Werkkapitaal is één onderdeel van het totale groeibudget. Plaats dit daarom binnen de volledige financieringsbehoefte voor bedrijfsgroei.
Wanneer groei sneller cash vraagt dan de onderneming intern genereert, moet groeifinanciering aansluiten op investering, werkkapitaal en terugbetaalcapaciteit.
Opmerkingen